单据不符如何处理

以信用证结算，单据的确认首先是议付行和开证行的确认为准，而不是以客户(进口商)确认。议付行和开证行在接到受益人(出口商)提交的单据之后，确认所交来的单据与信用证规定的要求相符，则接受单据并承担付款的义务。如果有不符点，则议付行或开证行就可以拒绝付款。因为信用证的第一付款人是开证行或其指定的付款行，而信用证的开证申请人(进口商)是第二付款责任人。即只要单证相符，开证行或其指定的付款行要先行支付货款，买下全套单据，再向开证申请人提示，要求开证申请人付款或承兑赎单。

单据有不符点，可以有两种方式处理：

1)在议付行交单时发现有不符点，凡是来得及并可以修改，就直接修改这些不符点，使之与信用证相符，从而保证正常议付货款。

2)在议付行交单时发现有不符点，但已来得及修改，或单据到开证行被发现有不符点，此时已无法修改，则可以通知开证申请人(进口商)，说明单据出现的不符点，请他来电确认接受不符点，同时找开证行表示接受单据的不符点，则仍可以收回货款。

但这有一个前提，即只是单据上不符合信用证的规定，而无货物质量的问题或不符，否则进口商是有可能不接受货物质量的不符的。

上述(2)这种交单收汇，实际上已经是由信用证性质变成了托收性质，即由原来信用证的银行承诺的第一付款责任的地位，退为托收银行的地位。这种变化是因为单证不符而引起的。所以风险加大了。

因此，信用证结算的首要问题就是一定要做到“单证相符”和“单单相符”，这样才能保证安全收汇!这是做信用证结算所必须重视的首要问题，来不得半点含糊!

（本文内容根据网络资料整理和来自用户投稿，出于传递更多信息之目的，不代表本站其观点和立场。本站不具备任何原创保护和所有权，也不对其真实性、可靠性承担任何法律责任，特此声明！）

常见问答(FQAS)

单据不符的主要原因包括:购货数量错误、单据缺失、产品规格描述错误等。这类情况通常是因为操作员输入错误或查账时失误所致。

对于单据不符情况,需要进行以下处理:1.确认双方单据差异原因;2.与业务联系人核对数据,一致后执行调整;3.做好记录备查;4.及时沟通反馈,防止类似问题再次发生。

单据不符应主要看错误所在一方负责。如果由于采购方输入错误造成,则由采购方负责;如果原因在于供应商提供的单据差异,则由供应商负责。当无法明确错误一方时,也可以通过双方协商解决。

可以采取以下措施提高单据匹配效率:1.严格规范采购流程,减少人为差错;2.提高电子对账系统能力,自动匹配关键项目;3.定期对账核对,问题及时纠正;4.完善信息传递,减少双方单据差异。